SUBDIRECCIÓN DE FORMACIÓN LOCAL

Aspectos relevantes de la gestión de la Tesorería de las entidades locales

¿Qué voy a aprender?

Con carácter general el programa formativo pretende profundizar en el conocimiento especializado y práctico de los diferentes aspectos de la Tesorería local orientados al análisis de la gestión y planificación de la Tesorería para que los participantes sean capaces de:

•      Conocer y aplicar las funciones de la Tesorería.
•      Evaluar y mejorar la organización de la Tesorería para llevar a cabo una gestión más eficiente.
•      Conocer y aplicar gestión de la Tesorería.
•      Utilizar los instrumentos de planificación de la Tesorería orientadas a una gestión eficiente del efectivo.
•       Analizar y gestionar las operaciones de tesorería y de crédito de las entidades locales orientadas a la toma de decisiones.
•      Realizar informes con análisis jurídico-económicos fundamentados.
•       Adquirir los conocimientos sobre la gestión de embargos y cesiones de créditos.

Dirigido a:

Inscripción:

• Esta acción formativa no se encuentra en periodo de inscripción.

• El número máximo de alumnos será de 25.

Contenidos:

Módulo 1.- Tesorería Local

1.1. Funciones de la Tesorería: custodia, pagos, cobros, planificación, endeudamiento, otras funciones.

1.2. Evolución histórica de las funciones del tesorero.

1.3. El valor estratégico de la Tesorería.

1.4.Organización de la Tesorería en las Entidades locales. Municipios de régimen ordinario, de gran población, y pequeños municipios.

Módulo 2.- Planificación de la Tesorería

2.1. Definición de los distintos instrumentos para la planificación de la actividad financiera en las Entidades Locales.

2.2. Período medio de pago.

2.3.Variables a tener en cuenta en la elaboración de un plan de tesorería y de un plan de disposición de fondos.

2.4. Ejemplos prácticos.

Módulo 3.- Excedentes de Tesorería

3.1. Naturaleza jurídica de las comisiones bancarias vs intereses negativos.

3.2. Procedimiento para la apertura de cuentas corrientes.

3.3. Tendencia de los tipos de interés.

3.4. Ejemplos prácticos.

Módulo 4.- Pagos y responsabilidad de las Tesorerías

4.1. Comprobaciones previas.

4.2. Fichas de terceros.

4.3. Pagos formales, materiales. Formas de llevarlos a cabo y firmas que intervienen.

4.4. Responsabilidad de los Tesoreros.

Módulo 5.- Endeudamiento

5.1. Marco legal (incorporando las novedades que pudieran existir de aprobarse la LPGE para el año 2022).

5.2. Anualidad teórica y Ahorro Neto.

5.3. Cálculo de la deuda viva.

5.4. Principio de prudencia financiera.

5.5. Control financiero.

5.6. Ejemplos prácticos.

Módulo 6.- Embargo y Transmisión de derechos de cobro

6.1. El embargo de los créditos.

6.2. Los embargos preventivos, como medidas cautelares de un procedimiento.

6.3. La transmisión de los derechos de cobro.

6.4. Concurrencia embargos y endosos.

Módulo 7.- Control, transparencia y obligaciones de información

7.1. Obligaciones de suministro de información. Informe de morosidad. Período medio de pago. Otros indicadores.

7.2. Otros informes de la Tesorería. Resoluciones de la Tesorería y Libro de Resoluciones.

7.3. Fiscalización de la Tesorería municipal.

7.4. Transparencia y Tesorería. CIR Local y CIRBE.

Docentes: